04 第四章 建设工程风险管理.pptx

第1页：第四章 建设工程风险管理

第四章 建设工程风险管理

• 风险管理概述
• 建设工程风险识别
• 建设工程风险评价
• 建设工程风险对策

第2页：建设工程风险管理 章节目录

建设工程风险管理 章节目录

• 第四章建设工程风险管理第一节风险管理概述第二节建设工程风险识别第三节建设工程风险评价第四节建设工程风险对策

第3页：一、风险的定义与相关概念二

一、风险的定义与相关概念二

第四章工程监理与相关法规制度第一节风险管理概述一、风险的定义与相关概念二、风险的分类三、建设工程风险与风险管理

第4页：一、风险的定义与相关概念(一)风险的定义

一、风险的定义与相关概念(一)风险的定义

(二)与风险相关的概念(三)风险因素、风险事件、损失与风险之间的关系

第5页：(一)风险的定义"学术界和实务界较为普遍

(一)风险的定义"学术界和实务界较为普遍

接受的有两种定义：1)风险就是与出现损失有关的不确定性；2）风险就是在给定情况下和特定时间内，可能发生的结果之间的差异(或实际结果与预期结果之间的差异)。"所谓风险要具备两方面条件：1不确定性，2产生损失后果，否则就不能称为风险。肯定发生损失后果及没有损失后果的不确定性事件不是风险

第6页：风险因素(Hazard)指能产生或增加损

风险因素(Hazard)指能产生或增加损

• (二)与风险相关的概念
• 风险因素、风险事件、损失、损失机会1.风险因素(Hazard)指能产生或增加损失概率和损失程度的条件或因素，是风险事件发生的潜在原因,是造成损失的内在或间接原因，通常分为以下三种：
• 自然风险因素(PhysicalHazard)
• 道德风险因素(MoralHazard)
• 心理风险因素(MoraleHazard)

第7页：风险事件的定义

风险事件

造成损失的偶发事件，是造成损失的外在原因或直接原因，如失火、雷电、地震、偷盗、抢劫等事件。•要注意把风险事件与风险因素区别开来，例如，汽车的制动系统失灵导致车祸中人员伤亡，这里制动系统失灵是风险因素，而车祸是风险事件。

第8页：损失的定义

损失

非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少，通常以货币单位来衡量。•损失一般可分为直接损失和间接损失、隐蔽损失三种。•对损失后果进行分析时，关键是要找出一切已经发生和可能发生的损失，尤其是对间接损失和隐蔽损失进行深入分析，其中有些损失是长期起作用的，是难以在短期内弥补和扭转的，即使做不到定量分析，至少也要进行定性分析，以便对损失后果有一个比较全面而客观的估计。

第9页：损失机会

损失机会

• 指损失出现的概率，分为客观和主观概率两种：
• 客观概率：某事件在长时期内发生的频率。客观概率的确定主要有以下三种方法：一是演绎法二是归纳法三是统计法（采用此法需有足够的统计资料）

第10页：主观概率：是个人对某事件发生可能性的估计

主观概率：是个人对某事件发生可能性的估计

• 主观概率的结果受到多因素影响，eg:个人受教育程度、专业知识水平、实践经验等，还可能与年龄、性别、性格等有关。
• 若采用主观概率，应选择在某一特定事件方面专业知识水平较高、实践经验较为丰富的人来估计。对于工程风险的概率，在统计资料不充分的情况下，以专家作出的主观概率代替客观概率是可行的，必要时可综合多个专家的估计结果

第11页：注意损失机会与风险的区别

注意损失机会与风险的区别

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第12页：表4-1损失机会与风险的区别

表4-1损失机会与风险的区别

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第13页：图4-1风险因素、风险事件、损失与风险

图4-1风险因素、风险事件、损失与风险

(三)风险因素、风险事件、损失与风险之间的关系图4-1风险因素、风险事件、损失与风险之间的关系

第14页：例题：风险要具备的条件有（）。

例题

风险要具备的条件有（）。

• A．确定性
• B．不确定性
• C．产生损失的后果
• D．肯定损失的后果
• E．风险因素

答案：BC

第15页：二、风险的分类

二、风险的分类

风险可根据不同角度进行分类,常见分类方式有：1.按风险的后果分2.按风险产生的原因分3.按风险的影响范围分

第16页：按风险的后果分

按风险的后果分

按风险所造成的不同后果分为纯风险和投机风险.纯风险:指只造成损失而不会带来收益Eg:自然灾害，一旦发生，将会导致重大损失，甚至人员伤亡；如果不发生，只是不造成损失而已，但不会带来额外的收益。此外，政治、社会方面的风险一般也都表现为纯风险。投机风险:既可能造成损失也可能创造额外收益Eg:一项重大投资活动可能因决策错误或因遇到不测事件而使投资者蒙受灾难性的损失；但如果决策正确，经营有方或赶上大好机遇，则有可能给投资人带来巨额利润

第17页：纯风险和投机风险两者往往同时存在

纯风险和投机风险两者往往同时存在

• 例如，房产所有人就同时面临纯风险(如财产损坏)和投机风险(如经济形势变化所引起的房产价值的升降)。
• 纯风险与投机风险还有一个重要区别。在相同的条件下，纯风险重复出现的概率较大，表现出某种规律性，因而人们可能较成功地预测其发生的概率，从而相对容易采取防范措施。而投机风险则不然，其重复出现的概率较小，所谓“机不可失，时不再来”，因而预测的准确性相对较差，也就较难防范

第18页：按风险产生的不同原因可将风险分为政治风险

按风险产生的不同原因可将风险分为政治风险

• 社会风险、经济风险、自然风险、技术风险等.183.按风险的影响范围分基本风险和特殊风险.
• 基本风险:作用于整个经济或大多数人群,具普遍性,如战争、自然灾害、高通胀率等,影响范围大，其后果严重。
• 特殊风险:仅作用于某一特定单体(如个人或企业)的风险,不具有普遍性，例如，偷车、抢银行、房屋失火等。特殊风险的影响范围小，虽然就个体而言，其损失有时亦相当大，但相对于整个经济而言，其后果不严重

第19页：例题：“机不可失，时不再来”是对（19

例题

“机不可失，时不再来”是对（19）的描述。

• A．纯风险C基本风险
• B．投机风险D特殊风险例.某事件在长时期内发生的频率叫做（）。A.客观概率
• C．客观风险B主观概率
• D．主观风险

答案：BA

第20页：三、建设工程风险与风险管理(一)建设工程

三、建设工程风险与风险管理(一)建设工程

风险(二)风险管理过程(三)风险管理的目标(四)建设工程项目管理与风险管理的关系

第21页：建设工程风险大.对建设工程的风险因素

建设工程风险大.对建设工程的风险因素

(一)建设工程风险对建设工程风险的认识，要明确两个基本点：1.建设工程风险大.对建设工程的风险因素，最常用的是按风险产生的原因进行分类，即将建设工程的风险因素分为政治、社会、经济、自然、技术等因素。这些风险因素都会不同程度地作用于建设工程，产生错综复杂的影响。同时，每一种风险因素又都会产生许多不同的风险事件。2.参与工程建设的各方均有风险，但各方风险不尽相同。即使是同一风险事件，对建设工程不同参与方的后果有时迥然不同.

第22页：(二)风险管理过程

(二)风险管理过程

• 风险管理是一个识别、确定和度量风险，并制定、选择和实施风险处理方案的过程。建设工程风险管理在这一点上并无特殊性。风险管理应是一个系统的、完整的过程，一般也是一个循环过程。
• 风险管理过程包括风险识别、风险评价、风险对策决策、实施决策、检查五方面内容

第23页：风险评价

风险评价

• 将建设工程风险事件的发生可能性和损失后果进行定量化的过程。
• 该过程在系统识别建设工程风险与合理地作出风险对策决策之间起着重要的桥梁作用。风险评价的结果主要在于确定各种风险事件发生的概率及其对建设工程目标影响的严重程度，如投资增加的数额、工期延误的天数等

第24页：风险对策决策

风险对策决策

• 确定建设工程风险事件最佳对策组合的过程。
• 风险管理中所运用的对策有以下四种：风险回避、损失控制、风险自留和风险转移。这些风险对策的适用对象各不相同，需要根据风险评价的结果，对不同的风险事件选择最适宜的风险对策，从而形成最佳的风险对策组合

第25页：实施决策

实施决策

对风险对策所作出的决策还需要进一步落实到具体的计划和措施，例如，制定预防计划、灾难计划、应急计划等；又如，在决定购买工程保险时，要选择保险公司，确定恰当的保险范围、免赔额、保险费等

第26页：检查

检查

• 在建设工程实施过程中，要对各项风险对策的执行情况不断地进行检查，并评价各项风险对策的执行效果；
• 在工程实施条件发生变化时，要确定是否需要提出不同的风险处理方案。
• 此之，还需要检查是否有被遗漏的工程风险或者发现新的工程风险，也就是进入新一轮的风险识别，开始新一轮风险管理过程.

第27页：例题：（）是风险管理的首要步骤。

例题

（）是风险管理的首要步骤。

• A．风险评价
• B．风险对策决策
• C．风险识别
• D．检查例.（）是指通过一定方式，系统而全面地识别出影响工程建设目标实现的风险事件并加以适当归类的过程，必要时，还需要对风险事件的后果作出定型估计。A.风险识别C检查B风险决策对D风险评价

答案：CA

第28页：例题：风险管理中所运用的对策主要有

例题

风险管理中所运用的对策主要有：

• A．风险回避C.风险自留
• B．损失控制D.风险转移例.风险管理过程包括（）：A.风险识别B风险评价
• C．风险决策对策和实施决策
• D．检查
• E．反馈

答案：ABCD

第29页：(三)风险管理的目标

(三)风险管理的目标

风险管理是一项有目的的管理活动，只有目标明确，才能起到有效的作用。否则，风险管理就会流于形式，没有实际意义，也无法评价其效果

第30页：风险管理目标的确定一般要满足以下几个基本

风险管理目标的确定一般要满足以下几个基本

• (1)风险管理目标与风险管理主体(如企业或建设工程的业主)总体目标的一致性；
• (2)目标的现实性，即确定目标要充分考虑其实现的客观可能性；
• (3)目标的明确性，以便于正确选择和实施各种方案，并对其效果进行客观的评价；
• (4)目标的层次性，从总体目标出发，根据目标的重要程度，区分风险管理目标的主次，以利于提高风险管理的综合效果

第31页：风险管理的具体目标还要与风险事件的发生联

风险管理的具体目标还要与风险事件的发生联

• 系起来.31
• 针对建设工程，在风险事件发生前:(1)风险管理的首要目标是使潜在损失最小，这一目标要通过最佳的风险对策组合来实现.(2)减少忧虑及相应的忧虑价值。忧虑价值是比较难以定量化的，但由于对风险的忧虑，分散和耗用建设工程决策者的精力和时间，却是不争的事实。(3)满足外部的附加义务.

第32页：针对建设工程

针对建设工程

在风险事件发生后:(1)首要目标是使实际损失减少到最低程度。要实现这一目标，不仅取决于风险对策的最佳组合，而且取决于具体的风险对策计划和措施。(2)保证建设工程实施的正常进行，按原定计划建成工程。同时，在必要时还要承担社会责任

第33页：建设工程风险管理的目标通常更具体地表述为

建设工程风险管理的目标通常更具体地表述为

(1)实际投资不超过计划投资；(2)实际工期不超过计划工期；(3)实际质量满足预期的质量要求；(4)建设过程安全。从风险管理目标的角度分析，建设工程风险可分为投资风险、进度风险、质量风险和安全风险

第34页：(四)建设工程项目管理与风险管理的关系

(四)建设工程项目管理与风险管理的关系

• 风险管理是项目管理理论体系的一个部分。但在项目管理理论体系中，风险管理并不是与投资控制、进度控制、质量控制、合同管理、信息管理、组织协调并列的一个独立的部分，而是将以上六方面与风险有关的内容综合而成的一个独立的部分。
• 建设工程项目管理的目标即目标控制的目标，与风险管理的目标是一致的。从某种意义上讲，可以认为风险管理是为目标控制服务的

第35页：风险对策都是为风险管理目标服务的

风险对策都是为风险管理目标服务的

• 也就是为目标控制服务的。从这个角度看，风险对策是目标控制措施的重要内容。
• 风险对策的具体内容体现了主动控制与被动控制相结合的要求，而且相对于一般的目标控制措施而言，风险对策更强调主动控制，这不仅表现在预防计划和措施，而且表现在预先准备好但等到风险事件发生才及时采取的应对措施。因此，如果不从风险管理的角度选择适当的风险对策，目标控制的效果就将大大降低

第36页：思考题

思考题

• 风险因素通常分为哪几种，如何区分？
• 风险因素、风险事件、损失与风险之间的关系.
• 根据不同的角度，常见的风险分类方式有哪几种？
• 建设工程的风险管理过程包括哪几方面内容？
• 建设工程项目管理与风险管理二者之间的关系？

第37页：

第38页：一、风险识别的特点和原则

一、风险识别的特点和原则

• 第二节建设工程风险识别
• 一、风险识别的特点和原则
• 二、风险识别的过程
• 三、建设工程风险的分解
• 四、风险识别的方法

第39页：一、风险识别的特点和原则

一、风险识别的特点和原则

• (一)风险识别的特点(1)个别性(2)主观性(3)复杂性(4)不确定性
• (二)风险识别的原则

第40页：(二)风险识别的原则

(二)风险识别的原则

• (1)由粗及细，由细及粗.
• (2)严格界定风险内涵并考虑风险因素之间的相关性.
• (3)先怀疑，后排除.
• (4)排除与确认并重.
• (5)必要时，可作实验论证.

第41页：二、风险识别的过程

二、风险识别的过程

• 由于建设工程风险识别的方法与风险管理理论中提出的一般的风险识别方法有所不同，因而其风险识别的过程也有所不同。
• 建设工程的风险识别往往是通过对经验数据的分析、风险调查、专家咨询以及实验论证等方式，在对建设工程风险进行多维分解的过程中，认识工程风险，建立工程风险清单

第42页：图4-2建设工程风险识别过程风险

图4-2建设工程风险识别过程风险

识别的结果是建立建设工程风险清单。在建设工程风险识别过程中，核心工作是“建设工程风险分解”和“识别建设工程风险因素、风险事件及后果”。结果核心

第43页：例题：风险识别的特点包括（）

例题

风险识别的特点包括（）：

• A．个别性
• B．主观性
• C．复杂性
• D．不确定性

答案：ABCD

第44页：例题：风险识别的结果是建立（）

例题

风险识别的结果是建立（）：

• A．建立建设工程风险清单
• B．建设工程风险分解
• C．识别建设工程风险因素
• D．风险事件及后果A.风险识别的结果是建立建设工程风险清单。在建设工程风险识别过程中，核心工作是“建设工程风险分解”和“识别建设工程风险因素、风险事件及后果”。

第45页：三、建设工程风险的分解

三、建设工程风险的分解

• 建设工程风险的分解：根据工程风险的相互关系将其分解成若干个子系统，其分解的程度要足以使人们较容易地识别出建设工程的风险，使风险识别具有较好的准确性、完整性和系统性。
• 根据建设工程的特点，建设工程风险的分解可以按以下途径进行

第46页：(1)目标维

(1)目标维

• 按建设工程目标进行分解，也就是考虑影响建设工程投资、进度、质量和安全目标实现的各种风险。
• (2)时间维：按建设工程实施的各个阶段进行分解，考虑建设工程实施不同阶段的不同风险。
• (3)结构维：按建设工程组成内容进行分解，考虑不同单项工程、单位工程的不同风险。
• (4)因素维：按建设工程风险因素的分类分解，如政治、社会、经济、自然、技术等方面的风险

第47页：图4-3建设工程风险三维分解图

图4-3建设工程风险三维分解图

在风险分析过程中，常用的组合分解方式是由时间维、目标维和因素维三方面从总体上进行建设工程风险的分解.图4-3建设工程风险三维分解图

第48页：四、风险识别的方法

四、风险识别的方法

• 除采用风险管理理论中所提出的风险识别的基本方法之外，对建设工程风险的识别，还可以根据其自身特点，采用相应的方法。
• 建设工程风险识别的方法有：专家调查法、财务报表法、流程图法、初始清单法、经验数据法和风险调查法

第49页：专家调查法

专家调查法

• 一种是召集有关专家开会，让专家各抒己见，充分发表意见，起到集思广益的作用；
• 另一种是采用问卷式调查，各专家不知道其他专家的意见。采用专家调查法时，所提出的问题应具有指导性和代表性，并具有一定的深度，还应尽可能具体些。专家所涉及的面应尽可能广泛些，有一定的代表性。对专家发表的意见要由风险管理人员加以归纳分类、整理分析，有时可能要排除个别专家的个别意见

第50页：财务报表法

财务报表法

• 财务报表有助于确定一个特定企业或特定的建设工程可能遭受哪些损失以及在何种情况下遭受这些损失。通过分析资产负债表、现金流量表、营业报表及有关补充资料，可以识别企业当前的所有资产、责任及人身损失风险。将这些报表与财务预测、预算结合起来，可以发现企业或建设工程未来的风险。
• 由于工程财务报表与企业财务报表不尽相同，因而需要结合工程财务报表的特点来识别建设工程风险

第51页：图4-3中的时间维与因素维相结合

图4-3中的时间维与因素维相结合

• 3．流程图法
• 将一项特定的生产或经营活动按步骤或阶段顺序以若干个模块形式组成一个流程图系列，在每个模块中都标出各种潜在的风险因素或风险事件，从而给决策者一个清晰的总体印象。对流程图中各步骤或阶段的划分关键在于找出各步骤或各阶段不同的风险因素或风险事件。
• 此实际上是将图4-3中的时间维与因素维相结合。由于建设工程实施的各个阶段是确定的，因而关键在于对各阶段风险因素或风险事件的识别。
• 由于流程图的篇幅限制，采用这种方法所得到的风险识别结果较粗

第52页：初始清单法

初始清单法

如果对每一个建设工程风险的识别都从头做起，至少有以下三方面缺陷：一是耗费时间和精力多，风险识别工作的效率低；二是由于风险识别的主观性，可能导致风险识别的随意性，其结果缺乏规范性；三是风险识别成果资料不便积累，对今后的风险识别工作缺乏指导作用。因此，为了避免以上缺陷，有必要建立初始风险清单

第53页：建立建设工程的初始风险清单有两种途径

建立建设工程的初始风险清单有两种途径

①常规途径是采用保险公司或风险管理学会(或协会)公布的潜在损失一览表，即任何企业或工程都可能发生的所有损失一览表。以此为基础，风险管理人员再结合本企业或某项工程所面临的潜在损失对一览表中的损失予以具体化，从而建立特定工程的风险一览表。我国至今尚没有这类一览表，即使在发达国家，一般也都是对企业风险公布潜在损失一览表，对建设工程风险则没有这类一览表。因此，这种潜在损失一览表对建设工程风险的识别作用不大

第54页：②通过适当的风险分解方式来识别风险是建立

②通过适当的风险分解方式来识别风险是建立

• 建设工程初始风险清单的有效途径。
• 对于大型、复杂的建设工程，首先将其按单项工程、单位工程分解，再对各单项工程、单位工程分别从时间维、目标维和因素维进行分解，可以较容易地识别出建设工程主要的、常见的风险。从初始风险清单的作用看，因素维仅分解到各种不同的风险因素是不够的，还应进一步将各风险因素分解到风险事件

第55页：表4-2建设工程初始风险清单

表4-2建设工程初始风险清单

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第56页：初始风险清单是为了便于人们较全面地认识风

初始风险清单是为了便于人们较全面地认识风

• 险的存在，而不至于遗漏重要的工程风险，但并不是风险识别的最终结论。
• 在初始风险清单建立后，还需要结合特定建设工程的具体情况进一步识别风险，从而对初始风险清单作一些必要的补充和修正。为此，需要参照同类建设工程风险的经验数据(若无现成的资料，则要多方收集)或针对具体建设工程的特点进行风险调查

第57页：经验数据法(统计资料法)

经验数据法(统计资料法)

• 根据已建各类建设工程与风险有关的统计资料来识别拟建工程的风险。
• 工程建设领域,可能有工程风险经验数据或统计资料的风险管理的主体包括咨询公司(设计单位)、承包商以及长期有工程项目的业主

第58页：根据建设工程的经验数据或统计资料可以得知

根据建设工程的经验数据或统计资料可以得知

• 减少投资风险的关键在设计阶段，尤其是初步设计以前的阶段.
• 因此方案设计和初步设计阶段的投资风险应当作为重点进行详细的风险分析；
• 设计阶段和施工阶段的质量风险最大，需要对这两个阶段的质量风险作进一步的分析；
• 施工阶段存在较大的进度风险，需要作重点分析。由于施工活动是由一个个分部分项工程按一定的逻辑关系组织实施的，因此，进一步分析各分部分项工程对施工进度或工期的影响，更有利于风险管理人员识别建设工程进度风险

第59页：图4-4各主要分部分项工程

图4-4各主要分部分项工程

对工期的影响

第60页：风险调查法

风险调查法

• 风险调查应从分析具体建设工程的特点入手，一方面对通过其他方法已识别出的风险(如初始风险清单所列出的风险)进行鉴别和确认，另一方面，通过风险调查有可能发现此前尚未识别出的重要的工程风险。
• 通常，风险调查可以从组织、技术、自然及环境、经济、合同等方面分析拟建建设工程的特点以及相应的潜在风险

第61页：例题：建设工程风险识别的方法有（）.6

例题

建设工程风险识别的方法有（）.61

• A．定量预测法
• B．专家调查法
• C．流程图法
• D．经验数据法
• E．初始清单法A.B.C.D.E建设工程风险识别的方法有：专家调查法、财务报表法、流程图法、初始清单法及风险调查法

第62页：风险管理是一个系统的循环过程

风险管理是一个系统的循环过程

因而风险调查也应在建设工程实施全过程中不断地进行，这样才能了解不断变化的条件对工程风险状态的影响。随着工程实施的进展，不确定性因素越来越少，风险调查的内容亦将相应减少，风险调查的重点有可能不同

第63页：对于建设工程的风险识别来说

对于建设工程的风险识别来说

• 仅采用一种风险识别方法是不够的，一般应综合采用两种或多种风险识别方法才能取得较为满意的结果。而且，不论采用何种风险识别方法组合，都必须包含风险调查法。
• 前五种风险识别方法的主要作用在于建立初始风险清单，而风险调查法的作用则在于建立最终的风险清单

第64页：思考题

思考题

• 风险识别的特点和原则？.
• 简述风险识别的过程.
• 建设工程风险分解有哪几种途径？
• 风险识别的方法有哪些？

第65页：

第66页：一、风险评价的作用

一、风险评价的作用

• 第三节建设工程风险评价
• 一、风险评价的作用
• 二、风险量函数
• 三、风险损失的衡量
• 四、风险概率的衡量
• 五、风险评价

第67页：第三节 建设工程风险评价

第三节 建设工程风险评价

• 风险评价:系统而全面地识别建设工程风险后，对认识到的工程风险作进一步分析。
• 风险评价可采用定性和定量两大类方法.
• 定性风险评价方法:专家打分法、层次分析法等，作用在于区分出不同风险的相对严重程度以及根据预先确定的可接受的风险(风险度)作出相应决策。
• 定量风险评价方法：敏感性分析、盈亏平衡分析、决策树、随机网络等.
• 本节以风险量函数理论为出发点，说明如何定量评价建设工程风险

第68页：一、风险评价的作用

一、风险评价的作用

通过定量方法进行风险评价的作用主要表现在：1更准确地认识风险。2保证目标规划的合理性和计划的可行性。3合理选择风险对策，形成最佳风险对策组合

第69页：1）更准确地认识风险

1）更准确地认识风险

• 风险识别的作用仅在于找出建设工程所可能面临的风险因素和风险事件，其对风险的认识还相当肤浅。
• 通过定量方法进行风险评价，可以定量地确定建设工程各种风险因素和风险事件发生的概率大小或概率分布，及其发生后对建设工程目标影响的严重程度或损失严重程度

第70页：2）保证目标规划的合理性和计划的可行性

2）保证目标规划的合理性和计划的可行性

• (ch3)建设工程目标规划中,主要突出了工程数据库在施工图设计完成之前对目标规划的作用及运用.建设工程数据库中的数据都是历史数据，是包含了各种风险作用于工程实施全过程的实际结果.但数据库中通常没有具体反映工程风险的信息，只有重大工程风险的简单说明。
• 工程数据库只能反映各种风险综合作用的后果，不能反映各种风险各自作用的后果。由于建设工程风险的个别性，只有对特定建设工程的风险进行定量评价，才能正确反映各种风险对建设工程目标的不同影响，才能使目标规划的结果更合理、更可靠，使在此基础上制定的计划具有现实的可行性

第71页：三是合理选择风险对策

三是合理选择风险对策

• 形成最佳风险对策组合。
• 不同风险对策的适用对象各不相同。
• 风险对策的适用性需从效果和代价两方面考虑。风险对策的效果表现在降低风险发生概率和(或)降低损失严重程度的幅度。
• 风险对策一般都要付出一定的代价，如采取损失控制时的措施费，投保工程险时的保险费等，这些代价一般都可准确地量度。而定量风险评价的结果是各种风险的发生概率及其损失严重程度。因此，在选择风险对策时，应将不同风险对策的适用性与不同风险的后果结合起来考虑，对不同的风险选择最适宜的风险对策.

第72页：例题：通过定量方法进行风险评价的作用主

例题

通过定量方法进行风险评价的作用主要表现在（）.72

• A．合理选择风险对策,形成最佳风险对策组合
• B．更准确地认识风险
• C．区分出不同风险的相对严重程度
• D．保证目标规划的合理性和计划的可行性
• E．为目标控制创造条件

答案：ABD

第73页：二、风险量函数

二、风险量函数

• 风险衡量的概念:在定量评价建设工程风险时，首要工作是将各种风险的发生概率及其潜在损失定量化，这一工作称为风险衡量。
• 风险量的概念：指各种风险的量化结果，其数值大小取决于各种风险的发生概率及其潜在损失。如果以R表示风险量，p表示风险的发生概率，q表示潜在损失，则R可表示为p和q的函数，即：R=f(p,q)(4-1)

第74页：R=f(p

R=f(p

• q)反映的是风险量的基本原理，应用前提是能通过适当的方式建立关于p和q的连续性函数。
• 在风险管理理论和方法中，多数情况下是以离散形式来定量表示风险的发生概率及其损失，因而风险量R相应表示为：R=Σpiqi(4-2)式中：i=1，2，……，n，表示风险事件的数量

第75页：图4-575等风险量曲线

图4-575等风险量曲线

• 等风险量曲线：由风险量相同的风险事件所形成的曲线，如图4-5：R1、R2、R3，为三条不同的等风险量曲线。
• 不同等风险量曲线所表示的风险量大小与其与风险坐标原点的距离成正比，即距原点越近，风险量越小；反之，则风险量越大。图4-575等风险量曲线R1<R2<R3

第76页：三、风险损失的衡量

三、风险损失的衡量

• 风险损失的衡量：定量确定风险损失值的大小.
• 建设工程风险损失包括以下几方面：1.投资风险2.进度风险3.质量风险4.安全风险

第77页：投资风险

投资风险

• 投资风险导致的损失可以直接用货币形式来表现，即法规、价格、汇率和利率等的变化或资金使用安排不当等风险事件引起的实际投资超出计划投资的数额。2．进度风险
• 进度风险导致的损失由以下部分组成：(1)货币的时间价值。Eg进度风险可能会对现金流动造成影响，在利率的作用下，引起经济损失。(2)为赶上计划进度所需的额外费用。包括加班的人工费、机械使用费和管理费等一切因追赶进度所发生的非计划费用。(3)延期投入使用的收入损失

第78页：质量风险

质量风险

质量风险导致的损失包括事故引起的直接经济损失、修复和补救等措施发生的费用以及第三者责任损失等，可分为以下几方面：(1)建筑物、构筑物或其他结构倒塌所造成的直接经济损失；(2)复位纠偏、加固补强等补救措施和返工的费用；(3)造成的工期延误的损失；(4)永久性缺陷对于建设工程使用造成的损失；(5)第三者责任的损失

第79页：安全风险

安全风险

安全风险导致的损失包括：(1)受伤人员的医疗费用和补偿费；(2)财产损失，包括材料、设备等财产的损毁或被盗；(3)因引起工期延误带来的损失；(4)为恢复建设工程正常实施所发生的费用；(5)第三者责任损失

第80页：由以上四方面风险的内容可知

由以上四方面风险的内容可知

• 投资增加可以直接用货币来衡量；
• 进度的拖延则属于时间范畴，同时也会导致经济损失；
• 质量事故和安全事故既会产生经济影响又可能导致工期延误和第三者责任，显得更加复杂。而第三者责任除了法律责任之外，一般都是以经济赔偿的形式来实现的。这四方面的风险最终都可以归纳为经济损失

第81页：注意：在工程实施过程中，某一风险事件的发

注意：在工程实施过程中，某一风险事件的发

生往往会同时导致一系列损失。例如，地基的坍塌引起塔吊的倒塌，并进一步造成人员伤亡和建筑物的损坏，以及施工被迫停止等。这表明，这一地基坍塌事故影响了建设工程所有的目标-投资、进度、质量和安全，从而造成相当大的经济损失

第82页：例题：建设工程风险损失包括以下几方面

例题

建设工程风险损失包括以下几方面：

• A．投资风险
• B．进度风险
• C．质量风险
• D．安全风险

答案：ABCD

第83页：案例：某大型多层商埠，业主把施工阶段的监

案例：某大型多层商埠，业主把施工阶段的监

理任务委托给正大监理公司，总监工程师在开工前预备会上强调本工程是商业项目，如果按合同约定准时完成建设任务，就可给业主带来预定的投资效益，所以监理工程师一定要注意风险控制，尤其要注意安全的风险损失控制。问题：总监提到的安全风险损失包括哪几部分？(1)受伤人员的医疗费用和补偿费；(2)财产损失,包括材料、设备等财产损毁或被盗.(3)因引起工期延误带来的损失.(4)为恢复建设工程正常实施所发生的费用.(5)第三者责任损失

第84页：四、风险概率的衡量

四、风险概率的衡量

• 衡量建设工程风险概率有两种方法：相对比较法和概率分布法
• 一般而言，相对比较法主要是依据主观概率，而概率分布法的结果则接近于客观概率

第85页：(一)相对比较法

(一)相对比较法

相对比较法由美国风险管理专家RichardProuty提出，表示如下：(1)“几乎是0”：可认为不会发生风险事件；(2)“很小的”：该风险事件虽有可能发生，但现在没发生且将来发生的可能性也不大；(3)“中等的”：该风险事件偶尔会发生，并且能预期将来有时会发生；(4)“一定的”：即这种风险事件一直在有规律地发生，并且能够预期未来也是有规律地发生。在这种情况下，可以认为风险事件发生的概率较大

第86页：(一)相对比较法

(一)相对比较法

在采用相对比较法时，建设工程风险导致的损失也将相应划分成重大损失、中等损失和轻度损失，从而在风险坐标上对建设工程风险定位，反映出风险量的大小

第87页：(二)概率分布法

(二)概率分布法

• 概率分布法可以较为全面地衡量建设工程风险。通过潜在损失的概率分布，有助于确定在一定情况下哪种风险对策或对策组合最佳。
• 概率分布法的常见表现形式是建立概率分布表。为此，需参考外界资料和本企业历史资料。
• 外界资料通常反映的是平均数字，且综合众多企业或建设工程的损失经历，在许多方面不一定与本企业或本建设工程的情况吻合，运用时需作客观分析

第88页：(二)概率分布法

(二)概率分布法

本企业的历史资料虽然更有针对性，更能反映建设工程风险的个别性，但往往数量不够多，有时还缺乏连续性，不能满足概率分析的基本要求。另外，即使本企业历史资料的数量、连续性均满足要求，其反映的也只是本企业的平均水平，在运用时还应当充分考虑资料的背景和拟建建设工程的特点。由此可见，概率分布表中的数字可能是因工程而异的

第89页：图4-6模拟理论概率分布过程

图4-6模拟理论概率分布过程

理论概率分布也是风险衡量中所经常采用的一种估计方法。即根据建设工程风险的性质分析大量的统计数据，当损失值符合一定的理论概率分布或与其近似吻合时，可由特定的几个参数来确定损失值的概率分布.模拟过程如图:图4-6模拟理论概率分布过程(二)概率分布法

第90页：例题：衡量建设工程风险概率的方法有()

例题

衡量建设工程风险概率的方法有()：

• A．相对比较法
• B．概率分布法
• C．经验数据法
• D．流程图法

答案：AB

第91页：例题：概率分布法可以较为全面地衡量建设

例题

概率分布法可以较为全面地衡量建设工程风险，常见表现形式是建立概率分布表。

• A．外界资料
• B．本企业历史资料
• C．经验数据法
• D．流程图法A.B.概率分布表的建立需参考()：保险公司行业协会统计部门

第92页：五、风险评价

五、风险评价

在风险衡量过程中，建设工程风险被量化为关于风险发生概率和损失严重性的函数，在选择对策之前，需对建设工程风险量作出相对比较，以确定建设工程风险的相对严重性

第93页：等风险量曲线(图4—5)指出

等风险量曲线(图4—5)指出

在风险坐标图上，离原点位置越近则风险量越小

第94页：图4-794风险等级图潜在的损失风险

图4-794风险等级图潜在的损失风险

可将风险发生概率(p)和潜在损失(q)分别分为L(小)、M(中)、H(大)三个区间,从而将等风险量图分为LL、ML、HL、LM、MM、HM、LH、MH、HH九个区域.在这九个不同区域中，有些区域的风险量大致相等.图4-794风险等级图潜在的损失风险发生概率VL(很小).L(小)M(中等).H(大)；VH(很大).

第95页：思考题

思考题

• 定性风险评价的方法有哪几种？
• 风险评价的作用主要表现在哪几方面？
• 何谓风险量及风险衡量？风险量如何用函数表示？
• 建设工程风险损失包括哪几方面？
• 衡量建设工程的风险概率有哪几种方法？如何进行风险评价？

第96页：

第97页：一、风险回避二、损失控制三、风险自留四

一、风险回避二、损失控制三、风险自留四

第四节建设工程风险对策风险对策也称风险防范手段或风险管理技术一、风险回避二、损失控制三、风险自留四、风险转移五、风险对策决策过程

第98页：一、风险回避

一、风险回避

风险回避的内涵以一定的方式中断风险源，使其不发生或不再发展，从而避免可能产生的潜在损失。Eg.某建设工程的可研报告表明，虽然从净现值、内部收益率指标看是可行的，但敏感性分析的结论是对投资额、产品价格、经营成本均很敏感，这意味着该建设工程的不确定性很大，亦即风险很大，因而决定不投资建造该建设工程

第99页：采用风险回避这一对策时

采用风险回避这一对策时

有时需要作出一些牺牲，但较之承担风险，这些牺牲比风险真正发生时可能造成的损失要小得多。Eg.某投资人因选址不慎原决定在河谷建造工厂,而保险公司又不愿为其承担保险责任。当投资人意识到在河谷建厂将不可避免地受到洪水威胁,且又别无防范措施时,只好决定放弃该计划。虽然他在建厂准备阶段耗费了不少投资，但与其厂房建成后被洪水冲毁，不如及早改弦易辙，另谋理想的厂址。Eg.某承包商参与某建设工程的投标，开标后发现自己的报价远远低于其他承包商的报价,经分析发现自己的报价存在严重的误算和漏算，因而拒绝与业主签订施工合同

第100页：在某些情况下

在某些情况下

风险回避是最佳对策。在采用风险回避对策时需要注意以下问题：首先，回避一种风险可能产生另一种新风险。其次，回避风险的同时也失去了从风险中获益的可能性。再次，回避风险可能不实际或不可能

第101页：其次，回避风险的同时也失去了从风险中获益

其次，回避风险的同时也失去了从风险中获益

的可能性。由投机风险的特征可知，它具有损失和获益的两重性。例如，在涉外工程中，由于缺乏有关外汇市场的知识和信息，为避免承担由此而带来的经济风险，决策者决定选择本国货币作为结算货币，从而也就失去了从汇率变化中获益的可能性

第102页：为什么回避风险可能不实际或不可能？

为什么回避风险可能不实际或不可能？

• 这一点与建设工程风险的定义或分解有关,建设工程风险定义的范围越广或分解得越粗，回避风险就越不可能。
• 任何建设工程都必然会发生经济风险、自然风险和技术风险，根本无法回避。Eg.从承包商角度，投标总是有风险的，但决不能为了回避投标风险而不参加任何建设工程的投标。建设工程的几乎每一个活动都存在大小不一的风险，过多地回避风险就等于不采取行动，而这可能是最大的风险所在。
• 因为不可能回避所有的风险,才需要其他不同的风险对策

第103页：总结：虽然风险回避是一种必要的

总结：虽然风险回避是一种必要的

有时甚至是最佳的风险对策，但应该承认这是一种消极的风险对策。如果处处回避，事事回避，其结果只能是停止发展，直至停止生存。因此，应当勇敢地面对风险，这就需要适当运用风险回避以外的其他风险对策

第104页：例题：（）是以一定的方式中断风险源

例题

（）是以一定的方式中断风险源，使其不发生或不再发展，从而避免可能产生的潜在损失。

• A．风险回避
• B．风险自留
• C．损失控制
• D．风险转移

答案：A

第105页：例题：工程建设在某些情况下

例题

工程建设在某些情况下，风险回避是最佳对策。但在采用风险回避对策时需要注意（）：

• A．回避一种风险可能产生另一种新风险
• B．回避风险同时也失去了从风险中获益的可能性
• C．回避风险可能不实际或不可能
• D．风险回避的现实性

答案：ABC

第106页：例题：风险因素是指（）

例题

风险因素是指（）

• A．造成损失的外在原因或直接原因.
• B．能产生或增加损失概率和损失程度的条件或因素.
• C．非故意出现的、非计划和和非预期的经济价值的减少.
• D．损失出现的概率.

答案：B

第107页：二、损失控制(一)损失控制的概念(二)制

二、损失控制(一)损失控制的概念(二)制

定损失控制措施的依据和代价(三)损失控制计划系统

第108页：(一)损失控制的概念

(一)损失控制的概念

• 损失控制是一种主动、积极的风险对策。
• 损失控制可分为预防损失和减少损失两方面工作。
• 预防损失措施的主要作用:降低或消除(通常只能做到减少)损失发生的概率
• 减少损失措施的作用:降低损失的严重性或遏制损失的进一步发展，使损失最小化.
• 损失控制方案应是预防损失措施和减少损失措施的有机结合

第109页：(二)制定损失控制措施的依据和代价

(二)制定损失控制措施的依据和代价

制定损失控制措施的依据制定损失控制措施必须以定量风险评价的结果为依据，才能确保损失控制措施具有针对性，取得预期的控制效果。风险评价时特别要注意间接损失和隐蔽损失

第110页：(二)制定损失控制措施的依据和代价

(二)制定损失控制措施的依据和代价

• 制定损失控制措施必须考虑付出的代价包括费用和时间两方面的代价，而时间方面的代价往往还会引起费用方面的代价。
• 损失控制措施的最终确定，需要综合考虑损失控制措施的效果及其相应的代价。
• 损失控制措施的选择应当进行多方案的技术经济分析和比较

第111页：(三)损失控制计划系统

(三)损失控制计划系统

• 在采用损失控制这一风险对策时，所制定的损失控制措施应形成一个周密的、完整的损失控制计划系统。
• 施工阶段的损失控制计划系统由三部分组成：1.预防计划(安全计划)2.灾难计划3.应急计划

第112页：预防计划（安全计划）

预防计划（安全计划）

• 预防计划的目的-----有针对性地预防损失的发生
• 预防计划的作用-----降低损失发生的概率，在许多情况下也能在一定程度上降低损失的严重性.
• 预防计划的内容-----包括组织措施、管理措施、合同措施、技术措施

第113页：预防计划的内容

预防计划的内容

组织措施组织措施的首要任务是明确各部门和人员在损失控制方面的职责分工，以使各方人员都能为实施预防计划而有效地配合；还需要建立相应的工作制度和会议制度；必要时，还应对有关人员(尤其是现场工人)进行安全培训；等等

第114页：预防计划的内容

预防计划的内容

• 管理措施管理措施可采取风险分隔和管理分散措施两种方法。
• 采取风险分隔措施:将不同的风险单位分离间隔开来，将风险局限在尽可能小的范围内，避免在某一风险发生时，产生连锁反应或互相牵连.
• 采取风险分散措施:通过增加风险单位以减轻总体风险的压力，达到共同分摊总体风险的目的.

第115页：预防计划的内容

预防计划的内容

• 合同措施除要保证整个建设工程总体合同结构合理、不同合同之间不出现矛盾之外，要注意合同具体条款的严密性，并作出与特定风险相应的规定，如要求承包商提供履约保证和预付款保证等。
• 技术措施施工过程中常用的预防损失措施，如地基加固、周围建筑物防护、材料检测等。技术措施的显著特征是必须付出费用和时间两方面的代价，应当慎重比较后选择

第116页：例题：损失控制中，组织措施的首要任务是

例题

损失控制中，组织措施的首要任务是（）.

• A．采取风险分隔措施
• B．采取风险分散措施
• C．明确各部门和人员在损失控制方面的职责分工
• D．保证整个建设工程总体合同结构合理C.管理措施

第117页：例题：损失控制计划系统中

例题

损失控制计划系统中，预防计划的内容最广泛，具体措施包括（）.117

• A．组织措施
• B．管理措施
• C．合同措施
• D．技术措施

答案：ABCD

第118页：例题：损失控制计划系统中

例题

损失控制计划系统中，若采用管理措施来进行预防计划，可采取（）.118

• A．将不同的风险单位分隔
• B．建立相应的工作制度和会议制度
• C．将风险分摊分散
• D．对相关人员进行培训

答案：AB

第119页：例题：技术措施是在建设工程中常用的预防

例题

技术措施是在建设工程中常用的预防损失措施，其显著特征是().119

• A．必须使建筑各参与主体有效配合
• B．必须付出费用和时间两方面的代价
• C．必须以定量风险评价的结果为依据
• D．是一种主动、消极的风险对策

答案：B

第120页：灾难计划

灾难计划

灾难计划是一组事先编制好的、目的明确的工作程序和具体措施，为现场人员提供明确的行动指南，使其在各种严重的、恶性的紧急事件发生后，不至于惊慌失措，也不需要临时讨论研究应对措施，可以做到从容不迫、及时、妥善地处理，从而减少人员伤亡以及财产和经济损失

第121页：灾难计划内容要求

灾难计划内容要求

(1)安全撤离现场人员(2)援救及处理伤亡人员(3)控制事故的进一步发展，最大限度地减少资产和环境损害(4)保证受影响区域的安全尽快恢复正常在严重风险事件发生或即将发生时付诸实施

第122页：应急计划

应急计划

应急计划的内涵是在风险损失基本确定后的处理计划，其宗旨是使因严重风险事件而中断的工程实施过程尽快全面恢复，并减少进一步的损失，使其影响程度减至最小。应急计划不仅要制定所要采取的相应措施，而且要规定不同工作部门相应的职责

第123页：应急计划应包括的内容

应急计划应包括的内容

调整整个建设工程的施工进度计划，并要求各承包商相应调整各自的施工进度计划；调整材料、设备的采购计划，并及时与材料、设备供应商联系，必要时，可能要签订补充协议；准备保险索赔依据，确定保险索赔的额度，起草保险索赔报告；全面审查可使用的资金情况，必要时需调整筹资计划；等等

第124页：图4-8损失控制计划之间的关系

图4-8损失控制计划之间的关系

三种损失控制计划之间的关系图4-8损失控制计划之间的关系

第125页：例题：制定损失控制措施必须以（125）

例题

制定损失控制措施必须以（125）为依据，才能确保损失控制措施具有针对性，取得预期的控制效果。

• A．定量风险评价的结果
• B．采取风险分散措施
• C．风险预测的结果
• D．风险分析的结果

答案：A

第126页：例题：应急计划是在风险损失基本确定后的

例题

应急计划是在风险损失基本确定后的处理计划，其宗旨是().126

• A．因严重风险事件而中断的工程尽快恢复
• B．减少进一步的损失
• C．将风险分摊分散
• D．其影响程度减至最小

答案：ABCD

第127页：思考题

思考题

• 简述风险回避的内涵，建设工程上应如何采用风险回避？
• 何谓损失控制？制定损失控制措施的依据和代价是什么？
• 损失控制计划系统由哪几部分组成？
• 何谓灾难性计划和预防计划？二者如何区分？

第128页：

第129页：三、风险自留(一)风险自留的类型(二)损

三、风险自留(一)风险自留的类型(二)损

失支付的方式(三)风险自留的适用条件

第130页：三、风险自留

三、风险自留

• 风险自留就是将风险留给自己承担，是从企业内部财务的角度应对风险。
• 风险自留与其他风险对策的根本区别在于，它不改变建设工程风险的客观性质。即既不改变工程风险的发生概率，也不改变工程风险潜在损失的严重性

第131页：非计划性风险自留由于风险管理人员没有意识

非计划性风险自留由于风险管理人员没有意识

• (一)风险自留的类型
• 风险自留可分为非计划性和计划性风险自留：1．非计划性风险自留由于风险管理人员没有意识到建设工程某些风险的存在，或者不曾有意识地采取有效措施，以致风险发生后只好由自己承担。这样的风险自留就是非计划性的和被动的

第132页：导致非计划性风险自留的主要原因有

导致非计划性风险自留的主要原因有

(1)缺乏风险意识(2)风险识别失误(3)风险评价失误(4)风险决策延误(5)风险决策实施延误

第133页：缺乏风险意识

缺乏风险意识

这往往是由于建设资金来源与建设工程业主的直接利益无关所造成的，这是我国过去和现在许多由政府提供建设资金的建设工程不自觉地采用非计划性风险自留的主要原因。此外，也可能由于缺乏风险管理理论的基本知识而造成

第134页：风险识别失误

风险识别失误

由于所采用的风险识别方法过于简单和一般化，没有针对建设工程风险的特点，或者缺乏建设工程风险的经验数据或统计资料，或者没有针对特定建设工程进行风险调查等等，都可能导致风险识别失误，从而使风险管理人员未能意识到建设工程某些风险的存在，而这些风险一旦发生就成为自留风险

第135页：风险决策实施延误

风险决策实施延误

• 风险决策实施延误包括两种情况：
• 主观原因：即行动迟缓，对已作出的风险对策迟迟不付诸实施或实施工作进展缓慢；
• 客观原因：某些风险对策的实施需要时间，如损失控制的技术措施需要较长时间才能完成，保险合同的谈判也需要较长时间等等，而在这些风险对策实施尚未完成之前却已发生了相应的风险，成为事实上的自留风险

第136页：对于大型、复杂的建设工程来说

对于大型、复杂的建设工程来说

风险管理人员几乎不可能识别出所有的工程风险。非计划性风险自留有时是无可厚非的，因而也是一种适用的风险处理策略。但是，风险管理人员应当尽量减少风险识别和风险评价的失误，要及时作出风险对策决策，并及时实施策，从而避免被迫承担重大和较大的工程风险。非计划性风险自留不可能不用，但应尽可能少用

第137页：例题：在建设工程采取的风险对策中

例题

在建设工程采取的风险对策中，风险自留可分为().137

• A．计划性风险自留
• B．非计划性风险自留
• C．主动性风险自留
• D．被动性风险自留

答案：AB

第138页：例题：风险自留与其他风险对策的根本区别

例题

风险自留与其他风险对策的根本区别在于().138

• A．它改变建设工程风险的客观性质
• B．它改变工程风险的发生概率
• C．它改变工程风险潜在损失的严重性
• D．它不改变建设工程风险对策的客观性质

答案：D

第139页：例题：（）是指通过一定方式

例题

（）是指通过一定方式，系统全面地识别出影响建设工程目标实现的风险事件并加以适当归类的过程，必要时，还需对风险事件的后果作出定性的估计。

• A．风险评价
• B．风险对策决策
• C．风险识别
• D．检查

答案：A

第140页：例题：风险识别的结果是（）。

例题

风险识别的结果是（）。

• A．对经验数据进行分析
• B．建立建设工程风险清单
• C．认识建设工程风险要素、风险事件及后果
• D．将建设工程风险分解

答案：B

第141页：计划性风险自留

计划性风险自留

• 计划性风险自留是主动的、有意识的、有计划的选择，是风险管理人员在经过正确的风险识别和风险评价后作出的风险对策决策，是整个建设工程风险对策计划的一个组成部分。
• 风险自留决不可能单独运用，而应与其他风险对策结合使用。在实行风险自留时，应保证重大和较大的建设工程风险已经进行了工程保险或实施了损失控制计划。
• 计划性风险自留的计划性主要体现在风险自留水平和损失支付方式两方面

第142页：计划性风险自留

风险自留水平

选择哪些风险事件作为风险自留的对象。确定风险自留水平可以从风险量数值大小的角度考虑，一般应选择风险量小或较小的风险事件作为风险自留的对象。►计划性风险自留还应从费用、期望损失、机会成本、服务质量和税收等方面与工程保险比较后才能得出结论。►损失支付方式:在风险事件发生后，对所造成的损失通过什么方式或渠道来支付。

第143页：(二)损失支付方式

(二)损失支付方式

计划性风险自留应预先制定损失支付计划，常见的损失支付方式有以下几种：(1)从现金净收入中支出(2)建立非基金储备(3)自我保险(4)母公司保险

第144页：(1)从现金净收入中支出

(1)从现金净收入中支出

• 采用从现金净收入中支出方式时，在财务上并不对自留风险作特别的安排，在损失发生后从现金净收人中支出，或将损失费用记入当期成本。
• 非计划性风险自留通常都是采用这种方式。因此，这种方式不能体现计划性风险自留的“计划性”

第145页：(2)建立非基金储备

(2)建立非基金储备

• 这种方式是设立了一定数量的备用金，但其用途并不是专门针对自留的风险，其他原因引起的额外费用也在其中支出。
• Eg.本属于损失控制对策范围内的风险实际损失费用，甚至一些不属于风险管理范畴的额外费用

第146页：(3)自我保险

(3)自我保险

设立一项专项基金(亦称为自我基金)，专门用于自留风险所造成的损失。该基金的设立不是一次性的，而是每期支出，相当于定期支付保险费，因而称为自我保险。这种方式若用于建设工程风险自留，需作适当的变通，如将自我基金(或风险费)在施工开工前一次性设立

第147页：(4)母公司保险

(4)母公司保险

• 该方式只适用于存在总公司与子公司关系的集团公司，往往是在难以投保或自保较为有利的情况下运用。
• 从子公司的角度来看，与一般的投保无异，收支较为稳定，税赋可能得益(是否按保险处理，取决于该国的规定).
• 从母公司的角度，可采用适当的方式进行资金运作，使这笔基金增值，也可再以母公司的名义向保险公司投保

第148页：(4)母公司保险

(4)母公司保险

对于建设工程风险自留来说，母公司保险方式可用于特大型建设工程(有众多的单项工程和单位工程)，或长期有较多建设工程的业主，如房地产开发(集团)公司

第149页：(三)风险自留的适用条件

(三)风险自留的适用条件

计划性风险自留至少要符合以下条件之一才应予以考虑：(1)别无选择(2)期望损失不严重(3)损失可准确预测(4)企业有短期内承受最大潜在损失的能力(5)投资机会很好(或机会成本很大)(6)内部服务优良

第150页：企业有短期内承受最大潜在损失的能力

企业有短期内承受最大潜在损失的能力

由于风险的不确定性，可能在短期内发生最大的潜在损失，这时，即使设立了自我基金或向母公司保险，已有的专项基金仍不足以弥补损失，需要企业从现金收入中支付。如果企业没有这种能力，可能因此而摧毁企业。对于建设工程的业主来说，与此相应的是要具有短期内筹措大笔资金的能力

第151页：投资机会很好(或机会成本很大)如果市场投

投资机会很好(或机会成本很大)如果市场投

资前景很好，则保险费的机会成本就显得很大，不如采取风险自留，将保险费作为投资，以取得较多的投资回报。即使今后自留风险事件发生，也足以弥补其造成的损失

第152页：(6)内部服务优良

(6)内部服务优良

如果保险公司所能提供的多数服务完全可以由风险管理人员在内部完成，且由于他们直接参与工程的建设和管理活动，从而使服务更方便，质量在某些方面也更高，在这种情况下，风险自留是合理的选择

第153页：思考题

思考题

• 阐述风险自留的内涵和类型.
• 导致非计划性风险自留的主要原因？
• 计划性风险自留主要体现在哪几方面？
• 常见的损失支付方式有哪几种？
• 风险自留的适用条件？

第154页：

第155页：四、风险转移

四、风险转移

• 风险转移的内涵：是建设工程风险管理中非常重要而且广泛应用的一项对策。（风险转嫁）
• 风险转移的分类：
• 非保险转移
• 保险转移

第156页：四、风险转移

四、风险转移

• 风险分担的原则：因而风险分担的原则是：任何一种风险都应由最适宜承担该风险或最有能力进行损失控制的一方承担。符合这一原则的风险转移是合理的，可以取得双赢或多赢的结果。根据风险管理的基本理论，建设工程的风险应由有关各方分担。
• Eg.项目决策风险应由业主承担，设计风险应由设计方承担，而施工技术风险应由承包商承担等。否则，风险转移就可能付出较高的代价

第157页：(一)非保险转移

(一)非保险转移

非保险转移又称为合同转移，因为这种风险转移一般是通过签订合同的方式将工程风险转移给非保险人的对方当事人。建设工程风险最常见的非保险转移有以下三种情况：(1)业主将合同责任和风险转移给对方当事人(2)承包商进行合同转让或工程分包(3)第三方担保

第158页：(1)业主将合同责任和风险转移给对方当事

(1)业主将合同责任和风险转移给对方当事

人该情况下，被转移者多数是承包商。Eg.在合同条款中规定,业主对场地条件不承担责任;采用固定总价合同将涨价风险转移给承包商等。(2)承包商进行合同转让或工程分包承包商中标承接某工程后，可能由于资源安排出现困难而将合同转让给其他承包商，以避免由于无力按合同规定时间建成工程而遭受违约罚款；或将该工程中专业技术要求很强而自己缺乏相应技术的工程内容分包给专业分包商，从而保证工程质量

第159页：(3)第三方担保

(3)第三方担保

• 合同当事人的一方要求另一方为其履约行为提供第三方担保。担保方所承担的风险仅限于合同责任，即由于委托方不履行或不适当履行合同以及违约所产生的责任。
• 第三方担保的主要表现是业主要求承包商提供履约保证和预付款保证(投标阶段还有投标保证)。
• 从国际承包市场的发展来看，20BC末出现了要求业主向承包商提供付款保证的新趋向，但尚未得到广泛应用。我国施工合同(示范文本)也有发包人和承包人互相提供履约担保的规定

第160页：与其他的风险对策相比

与其他的风险对策相比

非保险转移的优点主要体现在：一是可以转移某些不可保的潜在损失.eg物价上涨、法规变化、设计变更等引起的投资增加.二是被转移者往往能较好地进行损失控制.eg.承包商相对于业主能更好地把握施工技术风险，专业分包商相对于总包商能更好地完成专业性强的工程内容.

第161页：非保险转移的媒介是合同

非保险转移的媒介是合同

• 这就可能因为双方当事人对合同条款的理解发生分歧而导致转移失效。
• 在某些情况下，可能因被转移者无力承担实际发生的重大损失而导致仍然由转移者来承担损失。Eg,在采用固定总价合同的条件下，如果承包商报价中所考虑涨价风险费很低，而实际的通货膨胀率很高，从而导致承包商亏损破产，最终只得由业主自己来承担涨价造成的损失

第162页：非保险转移一般都要付出一定的代价

非保险转移一般都要付出一定的代价

有时转移代价可能超过实际发生的损失，从而对转移者不利。仍以固定总价合同为例，在这种情况下，如果实际涨价所造成的损失小于承包商报价中的涨价风险费，这两者的差额就成为承包商的额外利润，业主则因此遭受损失

第163页：案例：某大型多层厂房工程

案例：某大型多层厂房工程

业主把施工阶段的监理任务委托给中海监理公司，总监工程师在开工前预备会上强调本工程是工业项目，按合同准时完成建设任务，就可给业主带来预定的投资效益，所以监理工程师一定要注意风险控制，要有明确的风险管理的具体目标，在施工过程中按具体目标加强风险管理。问题：总监工程师强调的明确的风险管理的具体目标都由哪些目标组成？1、实际投资不超过计划投资2、实际工期不超过计划工期3、实际质量满足于其质量要求4、建设过程安全

第164页：(二)保险转移

(二)保险转移

• 保险转移通常直接称为保险，对于建设工程风险来说，则为工程保险。
• 通过购买保险，建设工程业主或承包商作为投保人将本应由自己承担的工程风险(包括第三方责任)转移给保险公司，从而使自己免受风险损失

第165页：(二)保险转移

(二)保险转移

• 保险这种风险转移形式之所以能得到越来越广泛的运用，原因在于其符合风险分担的基本原则，即保险人较投保人更适宜承担有关的风险。
• 对于投保人来说，某些风险的不确定性很大(即风险很大)，但是对于保险人来说，这种风险的发生则趋近于客观概率，不确定性降低，即风险降低

第166页：在进行工程保险的情况下

在进行工程保险的情况下

• 建设工程在发生重大损失后可从保险公司及时得到赔偿,使工程实施能不中断、稳定地进行,从而最终保证建设工程的进度和质量,也不致因重大损失而增加投资。
• 通过保险还可使决策者和风险管理人员对工程风险的担忧减少，从而集中精力研究和处理建设工程实施中的其他问题，提高目标控制的效果。
• 保险公司可向业主和承包商提供较为全面的风险管理服务,从而提高整个建设工程风险管理的水平。工程保险（保险转移）风险对策的优点

第167页：保险这一风险对策的缺点首先表现在机会成本

保险这一风险对策的缺点首先表现在机会成本

• 其次，工程保险合同的内容较为复杂：保险费没有统一固定的费率，需根据特定建设工程的类型、建设地点的自然条件(包括气候、地质、水文等条件)、保险范围、免赔额的大小等加以综合考虑，因而保险合同谈判常常耗费较多的时间和精力。
• 在进行工程保险后，投保人可能产生心理麻痹而疏于损失控制计划，以致增加实际损失和未投保损失。工程保险（保险转移）风险对策的缺点

第168页：在作出进行工程保险这一决策之后

在作出进行工程保险这一决策之后

还需考虑与保险有关的几个具体问题：一是保险的安排方式：究竟是由承包商安排保险计划还是由业主安排保险计划.二是选择保险类别和保险人：一般是通过多家比选后确定，也可委托保险经纪人或保险咨询公司代为选择.三是可能要进行保险合同谈判：该项工作最好委托保险经纪人或保险咨询公司完成，但免赔额的数额或比例要由投保人自己确定.

第169页：案例：某高层住宅，业主把施工阶段的监理任

案例：某高层住宅，业主把施工阶段的监理任

务委托给红叶监理公司，此时地产市场销售势旺，总监工程师在开工前预备会上强调工程一定要按合同准时完成建设任务。监理工程师一定要注意风险转移的控制，尤其要注意非保险的风险转移控制，同时也应当了解承包商的风险转移方式。问题：建设工程常见的非保险风险转移有几种形式？(1)业主将合同责任和风险转移给对方当事人(2)承包商进行合同转让或工程分包(3)第三方担保

第170页：需要说明的是

需要说明的是

• 工程保险并不能转移建设工程的所有风险，一方面是因为存在不可保风险，另一方面则是因为有些风险不宜保险。因此，对于建设工程风险，应将工程保险与风险回避、损失控制和风险自留结合起来运用。
• 对于不可保风险，必须采取损失控制措施。即使对于可保风险，也应当采取一定的损失控制措施，这有利于改变风险性质，达到降低风险量的目的，从而改善工程保险条件，节省保险费。对工程保险效用的理解

第171页：五、风险对策决策过程

五、风险对策决策过程

• 风险管理人员在选择风险对策时，要根据建设工程的自身特点，从系统的观点出发，从整体上考虑风险管理的思路和步骤，从而制定一个与建设工程总体目标相一致的风险管理原则。
• 这种原则需要指出风险管理各基本对策之间的联系，为风险管理人员进行风险对策决策提供参考

第172页：图4-9风险对策决策过程

图4-9风险对策决策过程

第173页：案例：某高档写字楼项目建设

案例：某高档写字楼项目建设

业主把施工阶段的监理任务委托给天作监理公司，总监工程师建议业主进行工程保险以便转移所有的风险。总监认为这是最有效的风险转移方式？问题1：工程保险可以转移所有风险吗？为什么?问题2：什么是最有效的风险转移方式？问题1:不可以,因为存在不可保的因素,有的风险不适宜保险。问题2：最有效的风险转移方式是:工程保险与回避,损失控制与风险自留结合起来用.

第174页：案例：某大型多层厂房工程

案例：某大型多层厂房工程

业主把施工阶段的监理任务委托给中海监理公司，总监工程师在开工前预备会上强调本工程是工业项目，按合同准时完成建设任务，就可给业主带来预定的投资效益，所以监理工程师一定要注意风险控制，要有明确的风险管理的具体目标，在施工过程中按具体目标加强风险管理。问题：总监工程师提到的进度控制的风险损失值由哪些损失费用组成？由货币时间价值、赶工额外费用，延期投入损失组成

第175页：例题：按照（）分解建设工程目标是分解的

例题

按照（）分解建设工程目标是分解的最基本方式，适用于投资、质量、进度三个目标的分解.175

• A．工程内容
• B．工程部位
• C．工程种类。
• D．工程结构

答案：A

第176页：思考题

思考题

• 风险转移的内涵和形式.
• 建设工程中常见的非保险转移有哪几种情况？
• 工程中采用保险转移的主要优缺点？
• 作出进行保险转移决策后，还需考虑哪些因素？

第177页：