第1页：项目5建设项目招投标阶段造价控制与管理
项目5 建设项目招投标阶段造价控制与管理
第2页：任务5.1的知识目标与工作任务
任务5.1 施工招标与招标控制价的编制
- 知识目标
- （1）了解建设项目招标的方式 （2）熟悉建设工程施工招标程序 （3）熟悉招标控制价的编制
- 工作任务
- 掌握招标控制价的编制方法，能编制招标控制价。
第3页：公开招标
5.1.1 建设工程招标的方式
- 公开招标
- 招标人以招标公告的方式（通过报刊、广播、电视、网络等发布招标广告），邀请不特定的法人或者其他组织投标，有意的承包商均可参加资格审查，合格的承包商可购买招标文件参加投标的招标方式，也称为无限竞争性招标。主要用于政府投资项目或投资额度大、工艺和结构复杂的较大型工程建设项目。
第4页：邀请招标
- 邀请招标
- 招标人以投标邀请书的方式邀请具有资格的特定法人或者其他组织投标，也称为有限竞争性招标。招标人向预先选择的若干家具备承担招标项目能力、资信良好的特定法人或其他组织发出投标邀请书，一般要求被邀请对象的数目不低于3家。被邀单位一般都是信誉较好的单位，通常可以保证工程质量。投标邀请书包括的内容与公开招标中的招标公告相同。
第5页：邀请招标和公开招标的主要区别
- 邀请招标的程序比公开招标简化，如无招标公告及投标人资格审查的环节。
- 邀请招标在竞争程度上不如公开招标强：参加人数是经过选择限定的，被邀请的承包商数目在3～10个，不能少于3个，也不宜多于10个；参加人数相对较少、易于控制，竞争范围没有公开招标大。
- 邀请招标在时间和费用上都比公开招标低。
- 邀请招标存在明显缺陷：限制竞争范围，由于经验和信息资料的局限性会把许多可能的竞争者排除在外，不能充分展示自由竞争、机会均等的原则。
第6页：建设工程施工招标程序
5.1.2 建设工程施工招标程序
- 编制招标文件
- 公布招标消息
- 对投标单位资格进行审查
- 发放招标文件和有关资料，收取投标保证金
- 组织投标人勘察现场并答疑
- 接收投标单位的标书
- 开标、评标、定标、签订合同
第7页：招标控制价的概念
5.1.3 招标控制价的编制
- 招标控制价
- 招标人根据国家或省级、行业建设主管部门颁发的有关计价依据和办法，按设计施工图纸计算的，对招标工程限定的最高工程造价，也可称为拦标价、预算控制价或最高报价等。
第8页：确定招标控制价的基本要求
- 国有资金投资的工程建设项目应实行工程量清单招标，并应编制招标控制价。招标控制价超过批准的概算时，招标人应将其报原概算部门审核。投标人的投标报价高于招标控制价的，其投标应予以拒绝。
- 招标控制价应由具有编制能力的招标人，或受其委托具有相应资质的工程造价咨询人编制。
- 招标控制价应在招标时公布，不应上调或下浮，招标人应将招标控制价及有关资料报送工程所在地工程造价管理机构备查。
- 投标人经复核认为招标人公布的招标控制价未按照《建设工程工程量清单计价规范》的规定编制的，应在开标前5天向招投标监督机构或（和）工程造价管理机构投诉。
第9页：招标控制价的作用
- 定额计价方式下
- 编制的招标控制价起着很关键的作用，例如招标文件规定以最接近招标控制价的报价分值最高，或以最接近招标控制价90%的报价分值最高等，起到定量判断投标报价的作用。
- 工程量清单计价方式下
- 招标控制价是判断投标报价合理低价的重要依据，是招标人掌握的判断合理低价的标准。招标人首先对接近招标控制价的投标报价感兴趣，再综合分析，择优选择合理低价、信誉好、质量有保障、工期合理、经营管理水平高的施工企业为中标单位。
第10页：招标控制价的编制原则（一）
- 根据国家统一工程项目划分、计量单位、工程量计算规则以及设计图纸、招标文件，并参照国家、行业或地方批准发布的定额和技术标准规范以及要素市场价格确定工程量和编制招标控制价。
- 招标控制价作为工程的最高造价，应力求与市场的实际变化相吻合，要有利于竞争和保证工程质量。
- 招标控制价应由直接费、间接费、利润、税金等组成，一般应控制在批准的建设工程投资估算或总概算（修正概算）价格以内。
第11页：招标控制价的编制原则（二）与依据（一）
- 招标控制价应考虑人工、材料、设备、机械台班等价格变化因素，还应包括措施费、间接费、利润和税金以及不可预见费等；采用固定价格的还应考虑工程的风险等。
- 一个工程只能编制一个招标控制价。
编制依据主要包括：
- 国家的有关法律、法规以及国务院和省、自治区、直辖市人民政府建设行政主管部门制定的有关工程造价的文件、规定。
- 工程招标文件中确定的计价依据和计价办法、商务条款，包括合同条件中规定由承包方应承担义务而可能发生的费用，以及澄清、答疑等补充文件和资料；计算口径和取费内容必须与招标文件有关取费要求一致。
第12页：招标控制价的编制依据（二）
- 工程设计文件、图纸、技术说明及招标时的设计交底，按设计图纸确定的或招标人提供的工程量清单等相关基础资料进行计算。
- 国家、行业、地方的工程建设标准，包括建设工程施工必须执行的建设技术标准、规范和规程。
- 采用的施工组织设计、施工方案、施工技术措施等。
- 工程施工现场地质、水文勘探资料，现场环境和条件及反映相应情况的有关资料。
- 招标时的人工、材料、设备及施工机械台班等要素的市场价格信息，以及国家或地方有关政策性调价文件的规定。
第13页：招标控制价的编制内容
- 招标控制价的综合编制说明。
- 招标控制价价格的审定书、计算书、带有价格的工程量清单、现场因素、各种施工措施费的测算细目以及采用固定价格工程的风险系数测算明细表。
- 主要人工、材料及机械设备用量表。
- 招标控制价附件：如各项交底纪要，各种材料及设备的价格来源、现场地质及水文条件等。
- 招标控制价价格编制的有关表格。
第14页：任务5.2的知识目标与工作任务
任务5.2 施工投标与报价的编制
- 知识目标
- （1）熟悉建设工程施工投标的程序 （2）了解投标报价的编制原则和依据 （3）掌握投标报价的编制内容 （4）掌握工程投标报价的策略
- 工作任务
- 掌握投标报价的编制方法，能够应用报价策略编制投标报价。
第15页：施工投标的概念
5.2.1 施工投标的程序
- 建设工程投标
- 承建单位依据有关规定和招标单位拟定的招标文件参与竞争，并按照招标文件的要求，根据本企业的实际水平、能力以及各种环境条件，对拟投标工程所需的成本、利润、相应的风险费用等进行计算后提出报价并争取中标，以图与建设工程项目法人单位达成协议的经济法律活动。
《招标投标法》第25条规定：投标人是响应招标、参加投标竞争的法人或者其他组织。所谓响应投标主要是指投标人对招标文件中提出的实质性要求和条件做出响应。
第16页：投标人的资格及相应要求（一）
《招标投标法》第26条规定：投标人应当具备承担招标项目的能力；国家有关规定对投标人资格条件或者招标文件对投标人资格条件有规定的，投标人应当具备规定的资格条件。
- 投标人应当具备承担招标项目的能力。就建筑企业来说，这种能力主要体现在对不同资质等级的认定上，如根据“建筑企业资质管理规定”，房屋建筑工程施工总承包资质等级分为特级、一级、二级、三级；施工企业承包资质等级分为一级、二级、三级、四级。
- 投标人应当按照招标文件的要求编制投标文件，投标文件应当对招标文件提出的要求和条件做出实质性响应。
第17页：投标人资格要求（二）
- 投标人应当在招标文件所要求提交投标文件的截止时间前将投标文件送达投标地点。招标人收到投标文件后应当签收保存，不得开启；截止时间后收到的投标文件应当原样退还，不得开启。
- 投标人在截止时间前可以补充、修改或者撤回已提交的投标文件，并书面通知招标人；补充、修改的内容为投标文件的组成部分。
- 投标人拟在中标后将中标项目的部分非主体、非关键性工作交由他人完成的，应当在投标文件中载明。
第18页：投标人资格要求（三）
- 两个以上法人或者其他组织可以组成一个联合体，以一个投标人的身份共同投标。
- 投标人不得相互串通投标报价，不得排挤其他投标人的公平竞争，损害招标人或者其他人的合法权益。
- 投标人不得以低于成本价报价竞标，也不得以他人名义投标或者以其他方式弄虚作假，骗取中标。
第19页：施工投标的程序
建设工程施工投标程序主要指投标工作在时间和空间上应遵循的先后顺序，一般经历以下环节：
- 报名参加投标
- 接受招标人的资格审查（如果是资格预审）
- 购买招标文件
- 研究招标文件
- 调查投标环境
- 确定投标策略
- 编制施工计划，制定施工方案
- 编制投标文件
- 报送标函与参加开标
第20页：投标报价应遵循的原则
5.2.2 工程投标报价的编制
- 遵守有关规范、标准和建设工程设计文件的要求。
- 遵守国家或省级、行业建设主管部门及其工程造价管理机构制定的有关工程造价政策的要求。
- 遵守招标文件中的有关投标报价的要求。
- 遵守投标报价可由投标人自主确定，但不得低于成本的要求。
- 遵守投标报价应由投标人或受其委托具有相应资质的工程造价咨询人编制的要求。
第21页：投标报价的编制依据
- 工程量清单计价规范
- 国家或省级、行业建设主管部门颁发的计价办法
- 企业定额，国家或省级、行业建设主管部门颁发的计价定额
- 招标文件、工程量清单及其补充通知、答疑纪要
- 建设工程设计文件及相关资料
- 施工现场情况、工程特点及拟定的投标施工组织设计或施工方案
- 与建设项目相关的标准、规范等技术资料
- 市场价格信息或工程造价管理机构发布的工程造价信息
- 其他相关资料，如企业自己的技术力量、管理水平等
第22页：投标报价的费用组成
投标报价由直接费、间接费、利润和税金组成。
- 直接费
- 工程施工中直接用于工程实体上的人工、材料和施工机械使用费等费用的总和。
- 间接费
- 组织和管理工程施工所需的各项费用；直接费和间接费共同构成工程成本。
- 利润
- 按照国家有关部门的规定，建筑施工企业在承担施工任务时应计取的合理报酬。
- 税金
- 施工企业从事生产经营应向国家税务部门交纳的营业税、城市建设维护税及教育费附加。
第23页：工料单价法编制投标报价
工料单价法编制投标报价的步骤如下：
- 根据招标文件的要求选定预算定额、费用定额。
- 根据图纸及说明计算出工程量。
- 套预算定额计算出定额直接费。
- 套费用定额及有关规定计算出其他直接费、间接费、利润、税金等。
- 汇总并计算完整报价。
第24页：综合单价法编制投标报价
综合单价法编制投标报价的步骤如下：
- 首先根据企业定额或参照预算定额及市场材料价格确定各分部分项工程量清单的综合单价，该单价包括完成清单所列分部分项工程的成本、利润和一定的风险费。
- 以给定的各分部分项工程的工程量及综合单价确定工程费。
- 结合投标企业自身的情况及工程的规模、质量、工期要求等确定工程有关的费用。
第25页：影响投标报价的因素
- 对招标文件的研究程度
- 对工程现场情况的调查
- 对竞争对手情况的了解
- 主观因素
第26页：工程投标报价的策略
5.2.3 工程投标报价的策略：常用的报价策略有以下几种。
- 根据招标项目的不同特点采用不同报价
- 不平衡报价法
- 多方案报价法
- 突然袭击法
- 低投标价夺标法
第27页：任务5.3的知识目标与工作任务
任务5.3 开标、评标与中标
- 知识目标
- （1）熟悉建设工程评标的程序 （2）了解建设工程评标的方法 （3）掌握中标标书应满足的条件
- 工作任务
- 了解建设工程评标的方法，掌握评标的标准。
第28页：开标的步骤（一）
5.3.1 开标一般有以下步骤：
- 宣布开标人、唱标人、记录人、监标人等有关人员，并宣布开标纪律。
- 招标人根据招标文件的约定在开标前依次验证投标人代表的被授权身份。
- 投标人代表检查确认投标文件的密封情况，也可以由招标人委托的公证机构检查确认并公证。
- 公布投标截止时间前递交投标文件的投标人、投标标段、递交时间，并按招标文件规定宣布开标次序；设有标底的，公布标底。
第29页：开标的步骤（二）
- 开标人依开标次序，当众拆封投标文件，并由唱标人公布投标人名称、投标标段、投标保证金的递交情况、投标总报价等主要内容，投标人代表确认开标结果。
- 投标人代表、招标人代表、唱标、监标和记录等有关人员在开标记录上签字确认。投标单位法定代表人或授权代表未参加开标会议的视为自动弃权。
第30页：评标组织的形式
5.3.2 评标
- 评标组织（评标委员会）
- 由招标人的代表和有关经济、技术等方面的专家组成，成员人数为5人以上的单数，其中招标人、招标代理机构以外的技术、经济等方面专家不得少于成员总数的2/3。专家成员一般应当采取随机抽取的方式，特殊招标项目可以由招标人直接确定。与投标人有利害关系的人不得进入相关工程的评标委员会。
第31页：建设工程评标的程序与方法
- 评标程序
- 一般应遵循公平、公正、科学、择优的原则，分为初步评审和详细评审两个步骤。初步评审的内容包括对投标文件的符合性评审、技术性评审和商务性评审；经初步评审合格的投标文件，评标委员会应当根据招标文件确定的评标标准和方法，对其技术部分和商务部分做进一步评审、比较。
- 评标方法
- 我国目前常用的评标方法有经评审的最低投标价法和综合评估法等。
第32页：两种常用评标方法
- 综合评估法
- 主要衡量投标文件是否最大限度地满足招标文件中规定的各项评价标准，可以采取折算为货币的方法、打分的方法或者其他方法。
- 经评审的最低投标价法
- 初审后以合理低标价作为中标的主要条件。合理的低标价必须是经过终审、进行答辩，证明实现低标价的措施有力可行的报价；但不保证最低的投标价中标，因为在比较价格时必须考虑一些修正因素，因此也有一个评标的过程。
第33页：任务5.4的知识目标与工作任务
任务5.4 施工合同类型的选择
- 知识目标
- （1）熟悉建设工程施工合同类型 （2）施工合同类型选择考虑的因素
- 工作任务
- 掌握建设工程施工合同选择时应该考虑的因素，能够正确选择合同类型。
第34页：总价合同
5.4.1 施工合同的种类
- 固定总价合同
- 建设工程施工经常使用的一种合同形式，总价被承包商接受以后一笔包死、一般不得变动。适合于工期较短（一般不超过一年），工程设计详细、图纸完整清楚，工程任务和范围明确的项目。
- 变动总价合同
- 又称可调总价合同，合同价格以图纸及规定、规范为基础，按照时价进行计算，得到包括全部工程任务和内容的暂定合同价格；是一种相对固定的价格，在合同执行过程中由于通货膨胀等原因使工料成本增加时，可按合同约定对合同总价相应调整。
第35页：单价合同
- 固定单价合同
- 经常采用的合同形式，特别是在设计或其他建设条件（如地质条件）还不太落实的情况下，而以后又需增加工程内容或工程量时，可以按单价适当追加合同内容。在每月（或每阶段）工程结算时根据实际完成的工程量结算，在工程全部完成时以竣工图的工程量最终结算工程总价款。
- 可调单价合同
- 合同单价可调，一般在工程招标文件中规定。在合同中签订的单价，根据合同约定的条款，如在工程实施过程中物价发生变化等可做调整；有的工程在招标或签约时因某些不确定因素暂定某些分部分项工程的单价，结算时再根据实际情况和合同约定调整，确定实际结算单价。
第36页：成本加酬金合同
- 成本加酬金合同
- 由业主向承包单位支付工程项目的实际成本，并按事先约定的某一种方式支付酬金的合同类型。这类合同中业主承担项目实际发生的一切费用，因此也就承担了项目的全部风险；承包单位由于无风险，其报酬也就较低。缺点是业主对工程造价不易控制，承包商往往不注意降低项目的成本。
第37页：订立施工合同应遵守的原则
5.4.2 订立施工合同应遵守的原则
- 合法的原则
- 平等、自愿的原则
- 公平、诚实信用的原则
第38页：依据工程项目的复杂程度选择合同类型
5.4.3 施工合同类型选择考虑的因素
- 依据工程项目的复杂程度
- 建设项目规模大且技术复杂的，承包时承担的风险就较大，规模大工期就长，各项费用不易准确估算，因而不宜采用固定总价合同。固定总价合同要求承包人承担施工期间的大部分风险，并需要为不可预见因素付出代价，只适用于工程量不大且能精确计量计价、工期较短的项目。
第39页：依据工程项目的设计深度选择合同类型
招标图纸和工程量清单的详细程度能否使投标人进行合理报价，取决于已完成的设计深度。不同设计阶段与合同类型的选择关系如下：
- 初步设计阶段：设计内容比较粗略概括，主要以估算工程量为主，适用成本加酬金合同或单价合同。
- 技术设计阶段：设计内容比较详细准确，主要反映较详细的工程量清单，适用单价合同。
- 施工图设计阶段：设计内容详细准确，主要反映详细的工程量清单、施工组织设计，适用总价合同。
第40页：依据工程施工的难易程度选择合同类型
如果工程施工中有较大部分采用新技术和新工艺，当业主和承包商在这方面都没有经验，且在国家颁布的标准、规范、定额中又没有可作为依据的标准时，为了避免投标人盲目地提高承包价款，或由于对施工难度估计不足而导致承包亏损，不宜采用固定价合同，而应选用成本加酬金合同。
第41页：依据施工工期的紧迫程度选择合同类型
在招标过程中，有些紧急工程（如灾后恢复工程等）要求尽快开工且工期较紧时，可能仅有实施方案还没有施工图纸，承包商不可能报出合理的价格，宜采用成本加酬金合同。对于一个建设工程项目而言，究竟采用何种合同形式不是固定不变的，即使在同一个工程项目中，各个不同的工程部分或不同阶段也可以采用不同类型的合同；在划分标段、进行合同策划时，应根据实际情况综合考虑各种因素后再做出决策。
第42页：无效施工合同的认定（一）
5.4.4 无效施工合同的认定：无效施工合同是指虽由发包人与承包人订立，但因违反法律规定而没有法律约束力，国家不予承认和保护，甚至要对违法当事人进行制裁的施工合同。施工合同属下列情况之一的，合同无效：
- 没有从事建筑经营资格而签订的合同。
- 超越资质等级所订立的合同。
- 违反国家、部门或地方基本建设计划的合同。
- 未依法取得土地使用权而签订的合同。
第43页：无效施工合同的认定（二）
- 未取得《建设用地规划许可证》而签订的合同。
- 未取得或违反《建设工程规划许可证》进行建设、严重影响城市规划的合同。
- 应当办理而未办理招标投标手续所订立的合同。
- 非法转包的合同。
- 违法分包的合同。
- 采取欺诈、胁迫的手段所签订的合同。
- 损害国家利益和社会公共利益的合同。
第44页：项目小结
项目小结
本章对建设工程项目招标进行了详细的阐述，主要介绍了建设工程招标的方式、基本程序，招标控制价的编制方法，建设工程招标文件的组成等；对建设工程项目投标的相关程序及内容、投标过程中的投标技巧进行了详细阐述，主要介绍了投标人必须具备规定的资格条件、投标报价的编制、几种报价方法的特点、投标文件的组成内容及投标人投标时应注意的问题。
第45页：项目小结（续）
本章对开标、评标和定标进行了详细阐述，主要介绍了评标方法（一般分为综合评估法和经评审的最低投标价法两类）、评标程序（包括初步评审和详细评审两部分）及评标委员会的人员构成；对建设工程施工合同类型以及选择进行了详细阐述，主要介绍了总价合同、单价合同、成本加酬金合同3种合同类型及合同选择时要考虑的因素。
